January 2011 / Issue 10

Australia: El gobierno coloca a las mutualidades en el centro de las campañas de concientización

El gobierno australiano ha anunciado que tomará medidas para ayudar a construir un nuevo pilar en el sistema bancario australiano partiendo "de la fuerza competitiva combinada de nuestras cooperativas de ahorro y crédito y sociedades mutualistas de construcción". La promesa viene contenida en la declaración de política gubernamental denominada Competitive and Sustainable Banking System (Banca Competitiva y Sustentable).

El gobierno planea lanzar una campaña comunitaria educativa y de toma de conciencia bajo el estandarte de Haz de tu banco un mejor negocio. "Colocaremos nuestras cooperativas de ahorro y crédito y sociedades mutualistas de construcción junto con nuestros bancos regionales y otros bancos más pequeños, justo en el centro de esta campaña de concientización, para informar adecuadamente a los consumidores sobre las alternativas seguras y competitivas que ellas ofrecen a los bancos grandes", afirmó el gobierno en su declaración.

"Esto incluirá la introducción del nuevo símbolo de ‘Depósitos Protegidos por el Gobierno', el cual ayudará a los consumidores a identificar fácilmente que las mutuales son tan seguras como los bancos y respaldará esta fuente crítica de financiamiento de nuestras cooperativas de ahorro y crédito y sociedades mutualistas de construcción: las cooperativas de ahorro y crédito y las sociedades mutualistas de construcción cumplen con los mismos estándares estrictos de regulación prudencial que los bancos, debido a que están supervisadas por la APRA [Autoridad Regulatoria Prudencial Australiana, por sus siglas en inglés] [y] todos los depósitos que se tengan en una mutualidad son respaldados por el Financial Claims Scheme, el sistema del gobierno para protección de los depósitos — igual que ocurre con los depósitos bancarios. El Ministerio de Hacienda continuará facilitando activamente los esfuerzos de las cooperativas de ahorro y crédito y sociedades mutualistas de construcción para desarrollar estructuras agregadas para que las mutuales pongan sus fondos en común y obtengan financiamiento más económico. El gobierno de Gillard cree firmemente en la capacidad de las cooperativas de ahorro y crédito y sociedades mutualistas de construcción para ofrecer una alternativa segura y competitiva a los grandes bancos. Lo más importante es que, como organizaciones mutualistas, las cooperativas de ahorro y crédito y las sociedades de construcción siempre ponen primero a sus clientes. Son prestamistas sin fines de lucro — de manera que reinvierten sus utilidades bajando las tasas de interés, cobrando menores comisiones y ofreciendo un mejor servicio a clientes", afirmó la declaración.

El paquete de políticas anunciado por el gobierno también incluye medidas para facilitar a los clientes el cambio de instituciones financieras, tales como la prohibición de cobrar comisiones por cancelación anticipada de préstamos hipotecarios para casas nuevas.

Lea el texto completo de la declaración de política gubernamental Competitive and Sustainable Banking System.

Fuente: Abacus - Australian Mutuals, www.abacus.org.au

Barbados: El Ministerio de Finanzas elimina la exención fiscal sobre los ahorros de los socios de las cooperativas de ahorro y crédito

El 22 de noviembre de 2010, al presentar la propuesta de presupuesto para 2010/2011, el Ministro de Finanzas anunció su decisión de eliminar la exención del impuesto sobre la renta sobre los ahorros de los socios de las cooperativas de ahorro y crédito. Introducida a mediados de la década de 1970, esta exención ha contribuido a un crecimiento significativo del sector de las cooperativas de ahorro y crédito de Barbados y de la acumulación de ahorros de los socios. La revocación de la exención de los impuestos sobre el ahorro de las cooperativas de ahorro y crédito aportará al gobierno ingresos adicionales por $9 millones de dólares de Barbados ($4.5 millones de dólares estadounidenses).

El anuncio fue una sorpresa desagradable para el movimiento, debido a que contrasta drásticamente con la intención anterior del gobierno de promover la inversión y el ahorro internos. El Ministro de Finanzas, el señor Christopher Sinckler, dijo al presentar la propuesta presupuestal para 2010/2011 en la Cámara Baja del Parlamento, "La exención fiscal por invertir en sociedades de inversión y ahorrar en cooperativas de ahorro y crédito fue útil como una manera de estimular la inversión empleando estos dos vehículos. No hay duda de que ha contribuido al crecimiento de las cooperativas de ahorro y crédito, y hoy en día, una de las mayores cooperativas de ahorro y crédito es dueña de una hipotecaria. Las cooperativas de ahorro y crédito hoy controlan considerables activos en el país, y las mayores, tales como la de los trabajadores públicos, son más grandes que algunos bancos. Por lo tanto, no existe la necesidad de una exención para fomentar el que las personas ahorren con las cooperativas de ahorro y crédito. Eliminaré esta exención con efectos desde el año calendario 2011. Esto resultará en ahorros por $9 millones de BBD."

Las cooperativas de ahorro y crédito de la región quedaron sorprendidas ante este planteamiento, debido a que por muchos años otros países han tratado de replicar el modelo de Barbados. Con base en los datos disponibles, el ahorro de las cooperativas de ahorro y crédito de Barbados sólo representa 8% del mercado de ahorro, mientras que los préstamos representan el 12% del mismo.

Fuente: Caribbean Confederation of Credit Unions, www.caribccu.coop

Canadá: Elaboración de reglamentos para las cooperativas de ahorro y crédito federales

En julio de 2010, el Parlamento canadiense adoptó una legislación que permite el establecimiento de cooperativas de ahorro y crédito federales. No obstante, dicha legislación no entrará en vigor sino hasta la adopción del reglamento. Entre otras cosas, éste delineará las reglas para la transición de cooperativas de ahorro y crédito provinciales cuyos socios elijan convertirse en cooperativas de ahorro y crédito federales. La Central de Cooperativas de ahorro y Crédito de Canadá (CUCC por sus siglas en inglés) espera que el gobierno federal publique estos reglamentos para comentario público provincial en la primavera de 2011, con la meta de que sean adoptados para fines de año.

El gobierno federal también inició su revisión quinquenal regular de la legislación para instituciones financieras. La presentación de la CUCC para el proceso de revisión tiene como objetivo modernizar las disposiciones que rigen a las sociedades cooperativas de crédito, así como señalar las mejoras necesarias a la mencionada legislación de las cooperativas de ahorro y crédito federales. Entre éstos se encuentran el control de las listas de socios y la protección del lugar que ocupan las cooperativas de ahorro y crédito federales entre el grupo de las cooperativas de ahorro y crédito en la Asociación Canadiense de Pagos. La revisión quinquenal concluirá en la primavera de 2012.

Vea la edición de diciembre de 2010 del Informe de Política y Defensoría de CUCC.

Fuente: Central de Cooperativas de Ahorro y Crédito de Canadá, www.cucentral.com

Gran Bretaña: 2011 traerá consigo la promulgación de reformas de gran envergadura a las leyes y reglamentos de las CAC

Se estima que las tan esperadas reformas a la Ley de Cooperativas de Ahorro y Crédito y los cambios paralelos a la regulación prudencial para cooperativas de ahorro y crédito entren en vigor en la primavera de 2011. Éstos permitirán por primera vez a las cooperativas de ahorro y crédito atender a mucho más grupos, pagar intereses sobre los depósitos y atender a organizaciones así como a personas físicas por primera vez. Esto permitirá a las cooperativas de ahorro y crédito para expandir significativamente sus campos de membresía y servicios durante los próximos años.

En Gran Bretaña se encuentran en proceso de desarrollo reformas al marco regulatorio para los servicios financieros, en las que el Banco de Inglaterra tomará el control de la regulación prudencial y la Autoridad de Servicios Financieros, el anterior órgano regulatorio, se preparará para su desaparición. En un proceso que se pretende tenga 2 años de duración, la prioridad de las cooperativas de ahorro y crédito es retener el tratamiento proporcional como sector conforme a las nuevas reglas.

El gobierno continúa haciendo declaraciones en apoyo de que se pueda disponer de los servicios de las cooperativas de ahorro y crédito a través de la red de oficinas de correos del gobierno, que consta de 11,500 sucursales. Si se implementara, dicha alianza podría poner los servicios de las cooperativas de ahorro y crédito casi en todas las calles principales de Gran Bretaña.

Fuente: Asociación Británica de Cooperativas de Ahorro y Crédito, www.abcul.org

Irlanda: La fase final de la revisión estratégica de las CAC deberá iniciar en enero

Diciembre de 2010 marcó el fin de la Fase I de la revisión estratégica del sector de las cooperativas de ahorro y crédito solicitada por el Ministro de Finanzas y supervisada por el Banco Central de Irlanda. La Fase I, la cual inició en agosto de 2010, consistió en la recopilación de datos a través de encuestas y revisiones in situ de una muestra formada por un grupo de cooperativas de ahorro y crédito para establecer su posición financiera y su perfil de riesgo. Se espera que la Fase II de la revisión, la cual incluirá el desarrollo de propuestas sobre la dirección estratégica futura de las cooperativas de ahorro y crédito y los marcos regulatorio y legislativo de respaldo, inicie en enero de 2011, y que el informe final se emita tres meses después.

Lea el boletín de prensa sobre el anuncio del Regulador Financiero sobre la revisión estratégica del sector de cooperativas de ahorro y crédito.

Irlanda del Norte: Se retrasa la transferencia de la regulación y registro de CAC

La revisión regulatoria y legislativa de las cooperativas de ahorro y crédito de Irlanda del Norte está en proceso. Ya se tomó la decisión política a nivel gubernamental de transferir tanto la regulación como el registro de las cooperativas de ahorro y crédito a la Autoridad de Servicios Financieros (FSA por sus siglas en inglés) o a su sucesor. Debido a las complejidades inherentes, es posible que transcurra algún tiempo antes de que tenga lugar la transferencia de la regulación y registro, y las indicaciones iniciales sugieren que pueden ocurrir cambios hacia fines de 2011. La FSA señaló que actualmente están considerando qué arreglos transicionales será necesario llevar a cabo para asegurar una transferencia suave de la regulación de las cooperativas de ahorro y crédito en Irlanda del Norte.

Fuente: Liga Irlandesa de Cooperativas de Ahorro y Crédito, www.creditunion.ie

Nueva Zelanda: Se presentan ante el Parlamento cambios a la ley de CAC de 1982

Los cambios tan esperados a la Ley de Mutuales y Cooperativas de Ahorro y Crédito de 1982 finalmente se presentaron ante el Parlamento. La mayoría de ellos consiste en la eliminación de restricciones que ahora son obsoletas o que han sido reemplazadas por la normatividad pertinente para los captadores de depósitos no bancarios. El gobierno se encuentra actualmente en consultas sobre la normatividad aplicable a los órganos ejecutivos, la cual incluirá elementos de pruebas de aptitud que se han introducido en otros lugares. A principios de 2011 también se emitirán reglamentos en contra del lavado de dinero.

Noticia internacional: El Comité de Basilea publica las Reglas finales de Basilea III

El 16 de diciembre, el Comité de Basilea publicó su informe final sobre Basilea III, el cual fue adoptado por los líderes del G20 en su cumbre de Seúl. Basilea III busca mejorar significativamente la calidad y la cantidad de capital eliminando el uso de instrumentos de capital híbridos y requiriendo recursos propios (que incluyen las aportaciones de membresía), utilidades retenidas y otras reservas declaradas para llegar al 6% de activos de riesgo ponderado para 2015. Además, el comité planea implementar coeficientes de liquidez y un estándar de apalancamiento para 2019. En lo que respecta a las cooperativas financieras, el marco mantiene, según lo preconizado por WOCCU, el reconocimiento de las aportaciones de membresía como parte del capital Nivel 1, suponiendo que se tengan disponibles para absorber pérdidas.

Antes de finalizar los estándares, el Comité de Basilea llevó a cabo una evaluación sobre el impacto de los nuevos estándares en el balance general de los bancos internacionales muy grandes, así como de las instituciones financieras medianas y pequeñas. El análisis mostró que los bancos más grandes tendrán que recaudar considerables cantidades de capital durante los próximos años para cumplir con las normas, mientras que las empresas medianas y pequeñas estuvieron más cerca con respecto al cumplimiento de los nuevos estándares. Para reducir la posibilidad de que los estándares debiliten la recuperación económica, se ha programado un periodo de transición de ocho años para la implementación total. Durante este periodo de transición, WOCCU percibe que las cooperativas de ahorro y crédito bien capitalizadas tendrán oportunidad de ganar participación de mercado. Vea los documentos completos.

Noticia internacional: El Consejo de Estabilidad Financiera fomenta un menor uso de las calificaciones de crédito

En un informe emitido el 27 de octubre, el Consejo de Estabilidad Financiera (FSB por sus siglas en inglés) formuló varios principios para reducir la dependencia de las calificaciones emitidas por las Agencias Calificadoras de Crédito (CRA, por sus siglas en inglés). En reuniones y en correspondencia con el FSB, WOCCU ha mostrado su apoyo a estos principios, particularmente en lo que respecta a la necesidad de las cooperativas de ahorro y crédito de calificaciones crediticias. Los principios pretenden cambiar las prácticas existentes, terminar con la dependencia mecanística de los participantes del mercado, y reemplazar las guías previas por prácticas de evaluación interna más sólidas del riesgo de crédito. Los tres principios que se delinearon son los siguientes:

Principio 1: Reducir la dependencia de las calificaciones de crédito de las agencias calificadoras en las normas, leyes y regulaciones

Las autoridades y los responsables de fijar los estándares deberán identificar el uso de las calificaciones de las CRA en las normas, leyes y regulaciones y, siempre que sea posible, reducirán su uso y las reemplazarán por estándares alternativos adecuados para medir la solvencia.

Principio 2: Reducir la dependencia del mercado de las calificaciones de las agencias calificadoras
Los bancos, participantes del mercado e inversionistas institucionales deberán hacer su propia evaluación crediticia en lugar de depender del uso de las calificaciones de las CRA.

Principio 3: Incluye cierto número de recomendaciones, entre otras:

• El Banco Central deberá evitar cualquier dependencia mecanística de las calificaciones emitidas por las CRA;
• Aunque es un requerimiento que los bancos más grandes emprendan su propia evaluación del riesgo crediticio de todo aquello que resguardan, es posible que los bancos más pequeños, menos sofisticados, no tengan los recursos para llevar a cabo evaluaciones de crédito internas para todas sus inversiones. Sin embargo, tampoco deberán depender de las calificaciones de las CRA de manera mecanística y deberán divulgar su enfoque de evaluación crediticia. Deberán comprender los riesgos de crédito subyacentes a sus balances generales y llevar a cabo una evaluación de riesgo proporcional al producto en el que están invirtiendo.
  

Vea el informe del FSB sobre los Principios para Reducir la Dependencia de las Calificaciones de las CRA.

Noticia internacional: Basilea emite documento consultivo sobre el riesgo operativo y los requisitos de divulgación de la información sobre remuneración

En diciembre de 2010 el Comité de Basilea emitió dos documentos consultivos separados sobre el manejo y la supervisión del riesgo operativo y los requisitos de divulgación de la información sobre remuneración. El primer documento identifica 11 principios agrupados en tres áreas principales: gobierno, ambiente de administración de riesgos y el papel de la divulgación de información. De manera muy similar al documento sobre estándares de operación, el documento consultivo sobre remuneración hace suposiciones relativas a la complejidad y efectos de la disciplina del mercado que no existen en la mayoría de las cooperativas financieras. Si desea aportar ideas sobre ambos documentos para las cartas comentario de WOCCU, por favor envíelas por correo electrónico a Dave Grace a la dirección dgrace@woccu.org a más tardar el 11 de febrero.

Noticia internacional: Webinario: Modelo del IASB para medir el deterioro del valor de los activos financieros

El 11 de enero WOCCU fue anfitrión de un webinario sobre el modelo propuesto por el Consejo de Estándares Internacionales de Contabilidad (IASB por sus siglas en inglés) para medir los costos amortizados y el deterioro del valor de los instrumentos financieros. Sue Lloyd, Directora de Mercados de Capitales del IASB, y Sara Glen, del Equipo Técnico del Modelo de Deterioro de Valor, hicieron presentaciones sobre los nuevos estándares del IASB y su significado para las cooperativas financieras. Vea la presentación del webinario.

Noticia internacional: Se celebran mesas redondas de reguladores en el Caribe y en África

En octubre de 2010, 43 supervisores de cooperativas de ahorro y crédito de 17 naciones isleñas del Caribe participaron en el Taller de Supervisión de Cooperativas de Ahorro y Crédito, copatrocinado por WOCCU y el Centro de Asistencia Técnica Regional del Caribe del Fondo Monetario Internacional (CARTAC). Vea las presentaciones y también consulte más información sobre la reunión. Uno de los múltiples temas más destacados que se tocaron en la tercera Mesa Redonda de Reguladores de SACCO Africanas fue la definición de los procedimientos apropiados de supervisión y operación para las cooperativas de ahorro y crédito. Dicha reunión, que tuvo verificativo del 1 al 3 de diciembre en Malaui, fue patrocinada por WOCCU, la Asociación Canadiense de Cooperativas y la Fundación de la Liga Irlandesa de Cooperativas de Ahorro y Crédito. Vea los recursos de la Mesa Redonda de Reguladores de SACCO Africanas. Más información