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December 22, 2014   

PERLAS // Ratios

 
P - Protección Metas (Excelencia)
1. Estimaciones / Morosidad >12 Meses 100%
2. Estim. Netas / Estimaciones Consejo Mundial 1-12 Meses 35%
3. Depuración Completa de Morosidad > 12 Meses
4. Depuraciones Anuales / Cartera Promedia Lo Mínimo
5. Recuperación Cartera Dep. / Depuraciones Accum. > 75%
6. Solvencia
(Valor neto de activos / Total de aportaciones y depósitos)
≥ 111%

E - Estructura Financiera
Metas (Excelencia)
1. Préstamos Netos / Activo Total 70-80%
2. Inversiones Líquidas / Activo Total
≤ 16%
3. Inversiones Financieras / Activo Total ≤ 2%
4. Inversiones No Financieras / Activo Total 0%
5. Savings Deposits / Activo Total 70-80%
6. Crédito Externo / Activo Total 0-5%
7. Aportaciones / Activo Total ≤ 20%
8. Capital Institucional / Activo Total ≥ 10%
9. Capital Institucional Neto / Activo Total ≥ 10%

R - Rendimientos y Costos (Anualizados) Metas (Excelencia)
1. Ingresos por Préstamos / Promedio Préstamos Netos Tasa Empresarial
2. Ingresos por Inv. Líquidas / Promedio Inv. Líquidas Tasas del Mercado
3. Ingresos por Inv. Financieras / Promedio Inv. Financieras
Tasas del Mercado
4. Ingresos por Inv. No Financieras / Promedio Inv. No Financieras
≥ R1
5. Costos-Fin: Depósitos / Promedio Depósitos Tasas del Mercado > Inflación
6. Costos-Fin: Crédito Externo / Promedio Crédito
Tasas del Mercado
7. Costos-Fin: Aportaciones / Promedio Aportaciones Tasas del Mercado > R5
8. Margen Bruto / Promedio Activos
ˆE9=10%
9. Gastos Operativos / Promedio Activos
≤ 5%
10. Provisiones Activos de Riesgo / Promedio Activos
ˆP1=100%, ˆP2=35%
11. Otros Ingresos o Gastos / Promedio Activos
Lo Mínimo
12. Excedente Neto / Promedio Activos (ROA)
ˆE9=10%

L - Liquidez Metas (Excelencia)
1. Disponibilidades - CxP ≤ 30 / Depósitos de Ahorro
15-20%
2. Reservas para Liquidez / Total Depósitos 10%
3. Liquidez Ociosa / Activo Total
< 1%

A - Activos Improductivos
Metas (Excelencia)
1. Morosidad Total / Cartera Bruta
≤ 5%
2. Activo Improductivo / Activo Total
≤ 5%
3. Fondos Sin Costo Neto / Activo Improductivo
≥ 200%

S - Señales Expansivas (Anualizadas) Metas (Excelencia)
1. Cartera Neta de Préstamos
ˆE1=70-80%
2. Inversiones Líquidas
ˆE2 ≤ 16%
3. Inversiones Financieras ˆE3 ≤ 2%
4. Inversiones No Financieras ˆE4=0%
5. Depósitos de Ahorro ˆE5=70-80%
6. Crédito Externo ˆE6=0-5%
7. Aportaciones
ˆE7 ≤ 20%
8. Capital Institucional
ˆE8 ≥ 10%
9. Capital Institutional Neto ˆE9 ≥ 10%
10. Asociados ≥ 15%
11. Total Activos > Inflación + 10%


ˆ Monto requerido